關(guān)于2022年懷仁市財(cái)政決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
懷仁市財(cái)政局局長 余治山
主任、副主任、各位委員:
受市人民政府委托,我向市人大常委會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況,請予審議。
一、2022年全市財(cái)政決算情況
2022年是懷仁發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年。一年來,面對風(fēng)高浪急的國際環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù),特別是面對疫情帶來的巨大挑戰(zhàn),全市人民在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下,以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),深入貫徹習(xí)近平總書記視察山西重要講話重要指示精神, 認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),全面落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求,高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,嚴(yán)格執(zhí)行二屆人大三次會(huì)議有關(guān)決議要求和審查批準(zhǔn)的預(yù)算,狠抓財(cái)政收支管理,有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、發(fā)展質(zhì)量穩(wěn)步提升、社會(huì)大局保持穩(wěn)定,我市發(fā)展取得了極為不易的新成就。在此基礎(chǔ)上,財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作扎實(shí)推進(jìn),財(cái)政決算情況總體較好。根據(jù)預(yù)算法有關(guān)規(guī)定,重點(diǎn)報(bào)告以下情況:
(一)2022年一般公共預(yù)算收支決算情況。
2022年,我市一般公共預(yù)算收入為241353萬元,為調(diào)整預(yù)算的102.7%,增長49.97%,扣除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長51.22%。加上中央稅收返還和上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助184553萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)23616萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36460萬元、地方政府一般債券收入18606萬元、調(diào)入資金21121萬元,收入總量為525709萬元。全市一般公共預(yù)算支出359954萬元,為預(yù)算的105.71%,增長39.1%。加上債務(wù)還本支出2041萬元、上解支出8340萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金128991萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出26383萬元,支出總量為525709萬元。全市一般公共預(yù)算收支決算平衡。與向市二屆人大四次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。
1、2022年一般公共預(yù)算收入決算。
2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算為172202萬元,經(jīng)
市二屆人大三次會(huì)議審查批準(zhǔn)后,報(bào)送人大常委會(huì)備案。同年11月份,綜合考慮今年我市受煤價(jià)上漲等多種因素影響,本級財(cái)政對年初預(yù)算收入做了調(diào)整,調(diào)整后的一般公共預(yù)算收入為235000萬元,按照預(yù)算法有關(guān)規(guī)定,調(diào)整預(yù)算方案經(jīng)由市二屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議審查批準(zhǔn)通過。2022年決算完成后,一般公共預(yù)算收入決算數(shù)為241353萬元,較預(yù)算超收69151萬元,比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加6353萬元。
從收入決算具體情況看,一般公共預(yù)算收入增長49.97%。其中,稅收收入218604萬元,為預(yù)算的146.03%,增長56.85%;非稅收入22749萬元,為預(yù)算的101.11%,增長5.5%。
稅收收入中,增值稅80804萬元,為預(yù)算的129.49%,增長44.71%,主要是受煤炭產(chǎn)量增加和價(jià)格上漲因素影響;企業(yè)所得稅57402萬元,為預(yù)算的205%,增長123.5%,主要是工業(yè)企業(yè)利潤增加和清理欠稅造成的增收;個(gè)人所得稅5010萬元,為預(yù)算的143.14%,增長50%;資源稅35342萬元,為預(yù)算的153.66%,增長59.33%。上述四個(gè)主體稅種合計(jì)完成178558萬元,占全部稅收的81.68%。
非稅收入中,專項(xiàng)收入14346萬元,為預(yù)算的131.61%,增長40.47%,主要是受增值稅增收影響,教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入較上年保持較高增幅;行政事業(yè)性收費(fèi)收入3396萬元,為預(yù)算的115.83%,增長47.4%;罰沒收入4629萬元,為預(yù)算的74.53%,下降33.8%,主要是受疫情影響城鄉(xiāng)道路封控時(shí)間較長,機(jī)動(dòng)車違章較少造成減收;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入378萬元,為預(yù)算的15.63%,下降81.25%,主要是礦業(yè)權(quán)出讓收益同比減收較多。
從稅費(fèi)結(jié)構(gòu)看,稅收收入占比90.6%,非稅收入占比9.4%,非稅收入占比較低,收入質(zhì)量明顯提高。從收入增速看,我市超全省平均增幅28.12個(gè)百分點(diǎn),超朔州市平均增幅13.92個(gè)百分點(diǎn);從朔州市各區(qū)縣情況看,我市按總量全市排名第3,按進(jìn)度全市排名第1,按增幅全市排名第1。
2、2022一般公共預(yù)算支出決算。
從支出決算具體情況看,全市一般公共預(yù)算支出為359954萬元,為預(yù)算的105.7%,增長39.1%。其中:民生支出310842萬元,占支出總量的86%,連續(xù)十三年保持超七成水平。主要支出項(xiàng)目決算情況是:
一般公共服務(wù)支出25197萬元,為預(yù)算的101.7%,增長7%;國防支出34萬元;公共安全支出12367萬元,為預(yù)算的99.1%,增長0.3%;教育支出73327萬元,為預(yù)算的118.9%,增長73.9%;科技支出2171萬元,為預(yù)算的103.9%,增長43.1%;文化旅游支出5281萬元,為預(yù)算的110%,增長27.9%;社會(huì)保障與就業(yè)支出57094萬元,為預(yù)算的103.8%,增長23.3%;衛(wèi)生健康支出36171萬元,為預(yù)算的179%,增長119%;節(jié)能環(huán)保支出20463萬元,為預(yù)算的142.5%,增長70.1%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出29328萬元,為預(yù)算的99.3%,增長30.6%;農(nóng)林水支出54943萬元,為預(yù)算的108.3%,增長23.2%;交通運(yùn)輸支出14856萬元,為預(yù)算的148.6%,增長7%;資源勘探支出1753萬元,為預(yù)算的106.5%,下降12.5%;商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1861萬元,為預(yù)算的186.1%,增長166.6%;自然資源海洋氣象等支出3122萬元,為預(yù)算的62.6%,下降11.1%;住房保障支出11125萬元,為預(yù)算的112.4%,增長72.4%;糧油物資儲(chǔ)備支出1100萬元,為預(yù)算的89.8%,增長136.1%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3833萬元,為預(yù)算的88.3%,增長53.7%;債務(wù)付息支出3674萬元,為預(yù)算的95.3%,增長10.5%;債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬元,為預(yù)算的70%,下降26.3%。
3、2022年“三公經(jīng)費(fèi)”支出決算。
2022年,全市財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算為978萬元,同比下降12.7%,減支142萬元;較預(yù)算下降10.5%,減支114萬元。主要是認(rèn)真執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定,嚴(yán)格控制行政成本,繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出,從嚴(yán)從緊執(zhí)行雙控規(guī)定。其中:公務(wù)接待費(fèi)214萬元,同比下降12.1%,減支29萬元,較預(yù)算下降5.6%,減支12.6萬元;公務(wù)用車購置184萬元,同比下降0.4%,減支0.8萬元,較預(yù)算下降3.4%,減支6.4萬元;公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)580萬元,同比下降16.2%,減支112萬元,較預(yù)算下降14.1%,減支95萬元;因公出國(境)支出為0萬元。
4、上級對我市轉(zhuǎn)移支付決算。
2022年上級財(cái)政下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金184553萬元,增長34.6%。其中:返還性收入7578萬元,與上年基數(shù)保持不變;一般性轉(zhuǎn)移支付149674萬元,增長45.2%,增長的主要原因是中央為對沖增值稅留抵退稅和疫情對地方財(cái)政減收影響,加大了轉(zhuǎn)移支付力度;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付27301萬元,增長3.2%。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付占全部轉(zhuǎn)移支付的比重為81%,占當(dāng)年總收入的比重為28.5%。
5、預(yù)備費(fèi)決算情況。
2022年預(yù)備費(fèi)預(yù)算3500萬元,實(shí)際支出3500萬元。主要用于疫情防控3450萬元、因暴雨造成城市內(nèi)澇等相關(guān)支出50萬元。
6、預(yù)算周轉(zhuǎn)金決算情況。
我市預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒有發(fā)生變化,2022年年末余額為215萬元,主要用于調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。
(二)2022政府性基金預(yù)算收支決算情況。
2022年全市政府性基金收入決算為62795萬元,為預(yù)算的120.1%,下降24.1%,主要是國有土地使用權(quán)出讓收入同比下降較多。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入完成55511元,為年初預(yù)算118.7%,下降24%;國有土地收益基金收入完成6572萬元,下降23.1%;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成612萬元,下降43.8%;污水處理費(fèi)收入完成100萬元,增長112.8%。本級收入加上上級補(bǔ)助收入715萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16531萬元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54500萬元,收入總量為134541萬元。
2022年全市政府性基金預(yù)算支出決算為88768萬元,為預(yù)算的89.5%,下降20.8%,主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少。本級支出加上調(diào)出資金16489萬元,地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出10000萬元,支出總計(jì)115257萬元。收支相抵,結(jié)余19284萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。我市政府性基金預(yù)算收支決算數(shù)均與執(zhí)行數(shù)相同。
(三)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入決算數(shù)為1853萬元,主要是省屬國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交地方的財(cái)政補(bǔ)助收入,加上上年結(jié)余369萬元,收入總計(jì)為2222萬元;支出決算數(shù)為2193萬元;年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29萬元。我市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù)均與執(zhí)行數(shù)相同。
(四)2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況。
2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算為41255萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9098萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金32157萬元;當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出31618萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6780萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24838萬元。年末收支相抵后,本年收支結(jié)余為9637萬元,滾存結(jié)余為51352萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余23270萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余28082萬元。我市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算數(shù)均與執(zhí)行數(shù)相同。
(五)政府債務(wù)情況
2022年上級財(cái)政核定我市政府債務(wù)限額為321139萬元,其中:一般債務(wù)限額120907萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額200232萬元。截至2022年底,我市政府債務(wù)余額為321139萬元,其中:一般債務(wù)120907萬元,專項(xiàng)債務(wù)200232萬元,債務(wù)期限多為中長期債券。債務(wù)余額不超限額,規(guī)模適度,風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2022年,全市共爭取政府債券73106萬元,其中:一般債券18606萬元(新增一般債券16706萬元,再融資一般債券1900萬元);專項(xiàng)債券54500萬元(新增專項(xiàng)債券44500萬元,再融資專項(xiàng)債券10000萬元),平均利率為3.12%。新增債券重點(diǎn)支持衛(wèi)生、民政、教育、供水、供熱、交通等社會(huì)民生事業(yè)領(lǐng)域;再融資債券用于償還當(dāng)年到期的政府債券本金,對于緩解我市政府償債壓力、防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。
2022年,全市政府債券還本付息及發(fā)行費(fèi)支出21924萬元(還本12041萬元,付息9822萬元、發(fā)行費(fèi)用61萬元)。
2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對比分析,詳見懷仁市財(cái)政決算草案。草案在報(bào)市委、市政府審批和提請人大常委會(huì)審查之前,已經(jīng)審計(jì)局審計(jì)。
(五)2022年重點(diǎn)財(cái)政工作和績效情況
2022年,在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,財(cái)政局積極落實(shí)市二屆人大三次會(huì)議有關(guān)決議,認(rèn)真貫徹“積極的財(cái)政政策要提升效能,更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求,堅(jiān)持“緊日子?;?、調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”,落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重大要求,充分發(fā)揮財(cái)政調(diào)控保障作用,著力保障改善民生,有效防范化解風(fēng)險(xiǎn),較好服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
一是頂格落實(shí)減稅退稅降費(fèi)政策,為市場主體減負(fù)添活力。落實(shí)更大力度減稅退稅降費(fèi)政策,扛穩(wěn)新的組合式稅費(fèi)支持政策落實(shí)和資金保障責(zé)任,以退保穩(wěn),推動(dòng)大規(guī)模增值稅留抵退稅應(yīng)退快退、應(yīng)享盡享,全年累計(jì)“退、減、免、緩”稅費(fèi)33433萬元。其中增值稅留抵退稅16968萬元,惠及企業(yè)195戶;加大小型微利企業(yè)所得稅減免1159萬元,惠及企業(yè)29戶;“六稅二費(fèi)”減免2700萬元,惠及市場主體6468戶;免征、減征增值稅3135萬元,惠及1712戶;減免車輛購置稅605萬元,惠及1166戶;制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)5637萬元;階段性緩繳企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1691萬元,惠及317戶。規(guī)模位居全省第一方陣,用實(shí)實(shí)在在的真金白銀助力市場主體紓困發(fā)展。積極推動(dòng)財(cái)政金融政策接續(xù)發(fā)力。深入開展“萬人助萬企”活動(dòng),梳理匯總支持中小企業(yè)發(fā)展的50條財(cái)稅政策,推動(dòng)政策精準(zhǔn)入企、落地惠企。提高面向中小企業(yè)的政府采購預(yù)留份額,加大小微企業(yè)價(jià)格評審優(yōu)惠,推動(dòng)增加企業(yè)合同規(guī)模。落實(shí)規(guī)上工業(yè)企業(yè)財(cái)政激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)政策,撥付3家規(guī)范股改企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金140萬元,撥付17家小升規(guī)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金353萬元,撥付6家專精特新企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金120萬元。創(chuàng)新財(cái)政金融聯(lián)動(dòng),強(qiáng)化再擔(dān)保類和保險(xiǎn)類資金多方合作,充分發(fā)揮財(cái)金聯(lián)動(dòng)疊加倍增效應(yīng)。推進(jìn)落實(shí)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè),完成政府性融資擔(dān)保市縣一體化改革,促進(jìn)銀行為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體貸款融資。進(jìn)一步落實(shí)國有房屋租金應(yīng)減盡減、免申即享,切實(shí)減輕小微企業(yè)和個(gè)體工商戶負(fù)擔(dān)。
二是聚焦疫情防控和穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施落地,全力支撐經(jīng)濟(jì)基本盤。全力支持疫情防控,2022年全市累計(jì)投入疫情防控資金19563萬元,全力保障患者救治、疫情防控物資和重癥醫(yī)療服務(wù)能力建設(shè),重點(diǎn)加強(qiáng)對集中隔離點(diǎn)和方艙醫(yī)院建設(shè)等應(yīng)急保障,籌措資金兌現(xiàn)防疫人員補(bǔ)助。加大政府投資力度。樹立“項(xiàng)目為王”理念,統(tǒng)籌預(yù)算資金9.2億元,集中支持供熱、供水、垃圾處理、污水處理、教育、民政、醫(yī)療衛(wèi)生、交通運(yùn)輸?shù)让裆?xiàng)目建設(shè)。率先建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目常態(tài)化謀劃儲(chǔ)備、項(xiàng)目建設(shè)和資金支出按月調(diào)度、按進(jìn)度支付和定期核查三項(xiàng)制度,提速專項(xiàng)債券發(fā)行使用并擴(kuò)大支持范圍,全年使用新增專項(xiàng)債券4.45億元,全力支持全市四大領(lǐng)域10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目順利開工建設(shè),積極拉動(dòng)有效投資,為我市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤和高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。促進(jìn)消費(fèi)持續(xù)回暖。落實(shí)上級促進(jìn)消費(fèi)若干政策,籌措資金810萬元,發(fā)放晉情消費(fèi).悅享懷仁電子消費(fèi)券,對開展家電惠民和成品油補(bǔ)貼的促消活動(dòng)進(jìn)行獎(jiǎng)補(bǔ),有效拉動(dòng)居民消費(fèi)回升。撥付資金701萬元,支持全市電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目建設(shè),撥付鄉(xiāng)村e鎮(zhèn)啟動(dòng)資金400萬元,充分釋放農(nóng)村消費(fèi)潛力。
三是突出?;径档拙€,基本民生保障有力見成效。緊緊抓住教育、醫(yī)療、社保等群眾急難愁盼問題,積極采取惠民生、暖民心舉措,著力提高公共服務(wù)水平,穩(wěn)步推進(jìn)共同富裕,共享改革發(fā)展成果。加強(qiáng)三保兜底線。加強(qiáng)收入組織工作,協(xié)調(diào)省市庫款調(diào)撥保障能力,始終把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?;久裆旁谥С鲰樞蚴孜唬?/font>千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。加大就業(yè)資金統(tǒng)籌力度,全年下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金1147萬元,綜合實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、擴(kuò)崗補(bǔ)助等措施,多渠道促進(jìn)高校畢業(yè)生、農(nóng)民工和退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè);支持辦好人民滿意的教育。始終把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略位置,不斷擴(kuò)大投入,全市教育支出達(dá)73522萬元,增長50.4%。支持學(xué)前教育普惠擴(kuò)容工程深入實(shí)施,幫助更多幼兒享受優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的學(xué)前教育,統(tǒng)籌資金25580萬元,促進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡和一體化發(fā)展,“雙減”政策較好落實(shí),農(nóng)村辦學(xué)短板加速補(bǔ)齊,普通高中運(yùn)轉(zhuǎn)保障能力顯著增強(qiáng)。三中、六幼當(dāng)年開工當(dāng)年建成招生,二中新建配套設(shè)施全部完工,新改擴(kuò)建公辦幼兒園3所,投入政府購買學(xué)位資金11411萬元,促進(jìn)民辦學(xué)校在校生占比降低到10.82%,超額完成市定15%的任務(wù)目標(biāo);不斷增強(qiáng)醫(yī)療服務(wù)保障能力。全年衛(wèi)生健康支出36171萬元,增長119%。籌措資金2億元,新建人民醫(yī)院為二級甲等醫(yī)院,增加床位530張,切實(shí)提升我市醫(yī)療水平,滿足人民就醫(yī)需求;籌措1360萬元,支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從580元提高到610元,推動(dòng)建成覆蓋全民的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度;籌措2798萬元,支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由79元提高至84元,不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平;開通城鄉(xiāng)居民異地就醫(yī)財(cái)政補(bǔ)助資金撥付“直通車”,為群眾跨區(qū)就醫(yī)提供便利;籌措1519萬元,支持開展困難群眾醫(yī)療救助,切實(shí)減輕困難群眾負(fù)擔(dān);支持構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系。及時(shí)下達(dá)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)專項(xiàng)資金、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)專項(xiàng)補(bǔ)助資金,加快推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè);全年下達(dá)困難群眾救助補(bǔ)助資金10177萬元,切實(shí)保障困難群眾的基本生活;認(rèn)真做好社會(huì)福利和優(yōu)撫安置等方面工作。今年財(cái)政局按照省政府將集中力量辦好民生實(shí)事的要求,實(shí)施職業(yè)技能提升培訓(xùn)工程,全年開展各類補(bǔ)貼性職業(yè)技能培訓(xùn)上萬人次;為懷孕婦女提供免費(fèi)產(chǎn)前篩查與診斷服務(wù);實(shí)施疑似殘疾人診斷評定和殘疾兒童搶救性康復(fù)救助服務(wù)項(xiàng)目;開展免費(fèi)法律咨詢和特殊群體法律援助;實(shí)施城鎮(zhèn)養(yǎng)老幸福工程;開展免費(fèi)婚前醫(yī)學(xué)檢查;建設(shè)戶外勞動(dòng)者愛心驛站;實(shí)現(xiàn)農(nóng)村寄遞物流服務(wù)全覆蓋;實(shí)施城區(qū)小學(xué)生“放心午餐”食品安全保障工程。我們就是要一件一件、一年一年持續(xù)辦好民生實(shí)事,在件件實(shí)事中惠民生,在點(diǎn)點(diǎn)滴滴中暖民心,讓人民群眾深切感受黨和政府的溫暖,讓好日子更有奔頭、好光景更有盼頭。
四是保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展,推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展更均衡。全市農(nóng)林水支出54943萬元,增長23.2%。其中:統(tǒng)籌資金5174萬元,支持脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接和鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼和實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼4548萬元,黨的惠民惠農(nóng)政策落到實(shí)處;投入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金4037萬元,讓“糧”田變“良”田,進(jìn)一步保障國家糧食安全;統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金4783萬元,有效支持農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)資源保護(hù)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)作物種源普查和種業(yè)振興等全面發(fā)展;投入水利建設(shè)資金14931萬元,支持水系連通及水美鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村飲水、小型水庫設(shè)施維護(hù)以及小流域綜合治理等水利工程。
五是積極穩(wěn)妥化解債務(wù),堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線保安全。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)。擴(kuò)大預(yù)算編制事前審核范圍,加強(qiáng)對庫款和債務(wù)的重點(diǎn)監(jiān)測預(yù)警,確保風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置;嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。將各項(xiàng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控政策落到實(shí)處,嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額管理制度。堅(jiān)持開好“前門”、嚴(yán)堵“后門”,有序推進(jìn)存量隱性債務(wù)化解,做到風(fēng)險(xiǎn)排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四到位”,全力防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)防庫款風(fēng)險(xiǎn)。精準(zhǔn)調(diào)度庫款,優(yōu)先保障工資和民生補(bǔ)貼發(fā)放。逐日監(jiān)控、逐月考核庫款余額,確保處于合理區(qū)間;清理暫付款項(xiàng),嚴(yán)控庫款出借,啟動(dòng)財(cái)政暫付款清理消化攻堅(jiān)行動(dòng),確保庫款安全。
六是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理,不斷提高財(cái)政治理效能。以“改”增效,財(cái)政管理改革“刀刃向內(nèi)”提升財(cái)政精細(xì)化治理水平。聚焦“統(tǒng)”字,大力統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付、一般債券、部門結(jié)余、政府預(yù)算、政府基金等財(cái)力來源,全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,大力盤活存量資金,切實(shí)增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障;聚焦“節(jié)”字,堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子,厲行勤儉節(jié)約,嚴(yán)格執(zhí)行各類經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn),著力降低行政運(yùn)行成本,加大一般性支出壓減力度,“三公”經(jīng)費(fèi)保持只減不增,依托審計(jì)、績效評審,審減節(jié)約各類項(xiàng)目資金0.54億元,全成本預(yù)算績效管理縱深推進(jìn),各部門累計(jì)按新設(shè)支出定額標(biāo)準(zhǔn),實(shí)現(xiàn)節(jié)支0.3億元;聚焦“基”字,進(jìn)一步落實(shí)零基預(yù)算,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),切實(shí)保障民生支出。繼續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè),實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)要素、操作規(guī)程、制度規(guī)范、軟件系統(tǒng)、運(yùn)維保障“五統(tǒng)一”,進(jìn)一步打牢預(yù)算編制科學(xué)化、規(guī)范化的基礎(chǔ);聚焦“督”字,進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍,接受全社會(huì)監(jiān)督,打造陽光財(cái)政。增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督力度,發(fā)揮人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督作用,嚴(yán)格履行預(yù)算調(diào)整報(bào)批程序,積極加強(qiáng)與人大代表溝通聯(lián)絡(luò),充分聽取意見建議,及時(shí)回應(yīng)關(guān)切。做好審計(jì)整改工作,抓緊抓實(shí)審計(jì)查出問題整改,堅(jiān)持解決具體問題與建立長效機(jī)制同步推進(jìn);有序推進(jìn)完善政府預(yù)算體系、改進(jìn)預(yù)算管理和控制,不斷提升財(cái)政工作水平。聚焦“穩(wěn)”字,加快化解隱債,主動(dòng)調(diào)控新增債務(wù),化解存量債務(wù),合理把握財(cái)政收支時(shí)序,建立全市庫款調(diào)度機(jī)制,保障財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行。
主任、副主任、各位委員,總體看,2022年全市財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)了艱難運(yùn)行狀態(tài)下的收支平衡并留有結(jié)余,經(jīng)受住了風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn),有力保障了全市基本民生和大事要事,實(shí)現(xiàn)了2022年各項(xiàng)財(cái)政管理改革任務(wù)的圓滿收官。但財(cái)政運(yùn)行和改革工作依然面臨一些困難和問題需要進(jìn)一步研究解決,市人大有關(guān)方面提出了很好的意見和建議,審計(jì)也揭示了相關(guān)問題。我們將高度重視這些問題,積極用新思路、新辦法破解難題,同時(shí),我們也懇請常委會(huì)各位委員一如既往地對財(cái)政工作給予更多的指導(dǎo)和支持。
二、2023上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來,我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)回升向好態(tài)勢,但受煤炭價(jià)格下跌和去年批緩入庫造成基數(shù)較高因素影響,財(cái)政收入壓力尤為突出,市委、市政府高度重視,財(cái)稅部門積極研究謀劃,深挖稅收潛力,確保應(yīng)收盡收,努力實(shí)現(xiàn)了“雙過半”目標(biāo)。全市一般公共預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快,民生支出保障有力,收支執(zhí)行情況良好。
(一)2023上半年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1、上半年一般公共預(yù)算收入完成情況。
上半年,全市一般公共預(yù)算收入完成140125萬元,完成預(yù)算的55.29%,同比增長0.71%。
分項(xiàng)目看,稅收完成121214萬元,完成預(yù)算的54.36%,下降5.64%;非稅收入完成18911萬元,占預(yù)算的62.11%,增長77.15%。
分主要稅種看,增值稅完成31940萬元,下降28.84%;企業(yè)所得稅完成30094萬元,下降17.25%;個(gè)人所得稅完成2156萬元,下降11.78%;資源稅完成13212萬元,下降37.11%;城維稅完成5963萬元,下降47.45%;房產(chǎn)稅完成2287萬元,增長35.73%;契稅完成1518萬元,下降36.25%;城鎮(zhèn)土地使用稅完成3213萬元,增長57.04%;土地增值稅完成1199萬元,下降48.76%;耕地占用稅完成26143萬元;車船稅完成973萬元,增長11.2%;環(huán)境保護(hù)稅完成213萬元,下降9.75%。
從全省全市收入情況看,山西省上半年完成1957.2億元,增長7.37%;朔州市完成88.68億元,增長1.2%,在全省11個(gè)地級市中按總量、按增幅排名均在第9;我市在朔州市7個(gè)區(qū)縣中按總量排名第2,按進(jìn)度排名第3,按增幅排名第6。
2、上半年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
上半年,全市一般公共預(yù)算支出累計(jì)執(zhí)行202909萬元,完成考核進(jìn)度的39.26%,低于序時(shí)進(jìn)度9.74個(gè)百分點(diǎn),同比增長16.57%,增支28849萬元。其中:民生支出178382萬元,占支出總量的87.9%;與GDP掛鉤的八項(xiàng)服務(wù)業(yè)支出146913萬元,增長13.66%;同時(shí),全市“三保”預(yù)算支出保持較快增長,上半年累計(jì)執(zhí)行93158萬元,其中:保基本民生執(zhí)行49092萬元、保工資執(zhí)行42959萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)執(zhí)行1107萬元。上半年債務(wù)付息支出5166萬元(其中債券利息4122萬元),占到支出總量的2.5%。
(二)2023上半年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
上半年,全市政府性基金收入為14589萬元,比上年增支32.1%,增收3545萬元。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入14515萬元,增長32.7%,增收3574萬元;全市政府性基金預(yù)算支出33810萬元,比上年下降9.8%,減支3664萬元。
(三)2023年上半年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
上半年,全市國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助收入142萬元,主要用于國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出89萬元,同比下降74.28%,減支257萬元。
(四)2023年上半年政府債券情況。
上半年,上級財(cái)政分配下達(dá)我市債券資金42000萬元。其中:一般債券10000萬元、專項(xiàng)債券32000萬元。一般債券用于交通、教育和冬季清潔取暖工程建設(shè)項(xiàng)目;專項(xiàng)債券用于老舊小區(qū)改造、保障性安居工程、新建人民醫(yī)院等工程建設(shè)項(xiàng)目。
主任、副主任、各位委員,今年以來,財(cái)政局認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署,在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,按照市二屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算,及時(shí)批復(fù)部門預(yù)算,加快下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付,督促部門加大支出力度,落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策。上半年,我們在艱難嚴(yán)峻的形勢下實(shí)現(xiàn)了收入“雙過半”目標(biāo)任務(wù),同時(shí)我們也清醒地預(yù)判,受去年同期基數(shù)相對較高和煤炭價(jià)格下降等因素影響,全年收入增速將呈現(xiàn)前高后低趨勢,財(cái)政收入減收因素明顯增多,完成全年收入還需要付出艱辛努力;支出方面,上半年財(cái)政局緊緊圍繞市委、市政府提出的 “六穩(wěn)”“六保”任務(wù)要求,在增量上做文章,從存量上想辦法,較好地保障了全市民生社會(huì)等重點(diǎn)支出,但是財(cái)政支出進(jìn)度較慢的問題尤為突出,連續(xù)4、5、6三個(gè)月不達(dá)序時(shí)進(jìn)度,在全省考核排名落后。另外,政府債務(wù)規(guī)模逐年上升,財(cái)政償債風(fēng)險(xiǎn)日益加大,全市重大工程項(xiàng)目資金缺口較大,收支矛盾愈加突顯,預(yù)算執(zhí)行面臨較大的困難和挑戰(zhàn)。為此我們在積極加快財(cái)政支出進(jìn)度的同時(shí),將繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),堅(jiān)決做到基本民生支出只增不減,重點(diǎn)領(lǐng)域支出要切實(shí)保障,一般性支出要堅(jiān)決壓減。
三、下半年工作措施
下半年是完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵時(shí)期,我們將全面貫徹黨的二十大精神,認(rèn)真落實(shí)市委、市政府部署要求,嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算,堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn),打好組織收入、保障支出、改革創(chuàng)新、防范化解風(fēng)險(xiǎn)的組合拳,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好,實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。重點(diǎn)做好以下工作:
一是加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策。密切關(guān)注部門預(yù)算執(zhí)行情況,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和國庫收付管理,加快財(cái)政支出執(zhí)行進(jìn)度,建立預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核獎(jiǎng)懲制度,全面提升資金支付效率,盡快形成實(shí)物工作量。持續(xù)整治涉企違規(guī)收費(fèi),防止亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派。發(fā)揮好政府投資引導(dǎo)作用,做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備,提高項(xiàng)目儲(chǔ)備質(zhì)量,優(yōu)先支持成熟度高的項(xiàng)目和在建項(xiàng)目,在打基礎(chǔ)、利長遠(yuǎn)、補(bǔ)短板、調(diào)結(jié)構(gòu)上加大力度,防止盲目擴(kuò)大投資,進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算績效管理,提高財(cái)政資金使用效益。
二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障。堅(jiān)持政府過緊日子不動(dòng)搖,把牢預(yù)算支出、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口,努力降低行政成本,節(jié)省更多資金用于急需領(lǐng)域。充分利用上級各項(xiàng)支持政策,積極推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級和新興產(chǎn)業(yè)培育壯大,推動(dòng)高端化、智能化、綠色化轉(zhuǎn)型。落實(shí)好教育、農(nóng)業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保、優(yōu)撫等民生政策,補(bǔ)齊民生短板。
三是兜牢兜實(shí)“三保”底線。堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排和使用上的優(yōu)先位置,加大對“三保”的動(dòng)態(tài)監(jiān)控力度,做到事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機(jī)制,堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線。嚴(yán)格落實(shí)縣級為主、市級幫扶、省級兜底、中央激勵(lì)原則,強(qiáng)化“三保”責(zé)任,全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算支出控制管理,健全財(cái)力長效保障機(jī)制,提高自我修復(fù)發(fā)展能力。
四是有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步壓實(shí)舉債責(zé)任,堅(jiān)守好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線,積極防控法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目投向領(lǐng)域禁止類清單,嚴(yán)禁將專項(xiàng)債券用于經(jīng)常性支出。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束和政府投資項(xiàng)目管理,充分開展財(cái)政承受能力評估,量力而行開展項(xiàng)目建設(shè),嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績工程以及脫離當(dāng)?shù)刎?cái)力可能的項(xiàng)目。防止法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)堆積,打?qū)嵈蜃?/font>化債資金,穩(wěn)步推進(jìn)存量債務(wù)化解,堅(jiān)決兌現(xiàn)化債方案。
五是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度。貫徹落實(shí)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見,推動(dòng)形成財(cái)政部門主責(zé)監(jiān)督、有關(guān)部門依責(zé)監(jiān)督、各單位內(nèi)部監(jiān)督的財(cái)會(huì)監(jiān)督體系。穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng),嚴(yán)肅查處有令不行、有禁不止、財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)問題,推動(dòng)整改問責(zé),嚴(yán)格按制度、按規(guī)矩辦事。
主任、副主任、各位委員,做好2023年下半年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮!讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受人大常委會(huì)的監(jiān)督,認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審查意見,只爭朝夕、擔(dān)當(dāng)實(shí)干、攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn),發(fā)揮好職能作用,完成好使命任務(wù),向市委、市政府和全市人民交出一份滿意的答卷!